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绵国资委发〔2022〕25号
《绵阳市市属国有企业合规治理步伐（暂行）》已经市国资委党委2022年第10次党委会审议通过，现印发你们，请结合实际认真贯彻执行。事情中的情况和问题，请实时向我委报告。
绵阳市国资委
2022年10月27日
第一条 为深入贯彻习近平法治思想，深化法治国企建设，推动企业全面增强合规治理，有效防控合规危害，有力包管深化革新与高质量生长，凭据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关执法、规则、规章和规范性文件的划定，参照《中央企业合规治理步伐》《中央企业合规治理指引（试行）》《四川省省属企业合规治理指引（试行）》，制定本步伐。
第二条 本步伐适用于市国资委、市财务局等市级国资监管机构（下称国资监管机构）履行出资人职责的市属国有企业（下称企业）。
第三条 本步伐所称合规，是指企业经营治理行为和员工履职行为切合国家执规律则、监管划定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。
本步伐所称合规危害，是指企业及其员工在经营治理历程中因不对规行为引发执法责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。
本步伐所称合规治理，是指企业以有效防控合规危害为目的，以提升依法合规经营治理水平为导向，以企业经营治理行为和员工履职行为为工具，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的治理运动。
第四条 国资监管机构卖力指导、监督企业合规治理事情，对合规治理体系建设情况及其有效性进行考核评价，依据相关划定对违规行为开展责任追究。
第五条 企业合规治理事情应当遵循以下原则：
（一）坚持党的领导。充分发挥企业党委（党组）领导作用，落实全面依法治国战略安排有关要求，把党的领导贯串合规治理全历程。
（二）坚持全面笼罩。将合规要求嵌入经营治理各领域各环节，贯串决策、执行、监督全历程，落实到各部分、各级子企业和分支机构、全体员工，实现多方联动、上下领悟。
（三）坚持权责清晰。凭据“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部分、合规治理部分和监督部分职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。
（四）坚持务实高效。建立健全切合企业实际的合规治理体系，强化企业主要卖力人合规治理责任，突出对重点领域、要害环节和重要人员的治理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高治理效能。
第六条 企业应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规治理事情提供须要条件，包管相关事情有序开展。
第七条 企业党委发挥把偏向、管阵势、促落实的领导作用，推动合规要求在本企业获得严格遵循和落实，不绝提升依法合规经营治理水平。
企业应当严格遵守党内规则制度，企业党建事情机构在企业党组织领导下，凭据有关划定履行相应职责，推动相关党内规则制度有效贯彻落实。
（一）推动科学立规、严格执规、自觉守规、严惩违规。
（二）研究合规治理卖力人人选、合规治理部分设置。
（三）对董事会、经理层、高级治理人员的合规经营治理情况进行监督。
（四）对合规治理相关的重大事项研究提出意见。
（五）凭据权限研究或决定对有关事项的违规追责和容错免责处理。
第八条 企业董事会发挥定战略、作决策、防危害作用，主要履行以下职责：
（一）审议批准合规治理基本制度、体系建设计划和年度报告等。
（二）研究决定合规治理重大事项。
（三）推动完善合规治理体系并对其有效性进行评价。
（四）决定合规治理部分设置及职责，决定合规治理卖力人的任免。
（五）凭据权限决定有关事项的违规追责和容错免责处理。
（六）执规律则或章程划定的其他合规治理职责。
第九条 企业经理层发挥谋经营、抓落实、强治理作用，主要履行以下职责：
（一）拟订合规治理体系建设计划，经董事会批准后组织实施，建立健全合规治理组织架构。
（二）拟订合规治理基本制度，批准年度计划等，组织制定合规治理具体制度。
（三）组织应对重大合规危害事件。
（四）明确合规治理流程，确保合规要求融入业务领域。
（五）指导监督各部分和所属企业合规治理事情。
（六）实时制止并接纳步伐纠正不对规的经营行为，凭据权限对违规人员进行责任追究或提来由置建议。
（七）章程或者经董事会授权的其他合规治理职责。
第十条 企业主要卖力人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营治理重要组织者、推动者和实践者的职责，把合规治理事情作为谋划安排企业法治建设事情的重要内容，对重要事情亲自安排、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要任务亲自督办，推进合规治理各项事情有效落实。
第十一条 企业设立合规委员会，原则上应与法治建设领导机构等合署办公，统筹协调合规治理事情，按期召开集会，研究解决合规治理重点难点问题、重大事项或提出意见建议，指导、监督和评价合规治理事情。
第十二条 企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总执法照料兼任，对企业主要卖力人卖力，领导合规治理部分组织开展相关事情，指导所属企业增强合规治理。主要履行以下职责：
（一）组织制订合规治理战略计划。
（二）加入企业重大决策，并对企业规章制度、经济条约、重大决策、战略相助协议等提出合规意见。
（三）领导合规治理牵头部离开展事情。
（四）向董事会和董事长、总经理汇报合规治理重大事项。
（五）组织起草企业合规治理年度报告。
（六）章程或董事会确定的其他合规治理职责。
第十三条 企业业务及职能部分担负合规治理主体责任，主要履行以下职责：
（一）建立健全本部分业务合规治理制度和流程，开展合规危害识别评估和隐患排查，体例危害清单和应对预案。
（二）按期梳理重点岗位合规危害，将合规要求纳入岗位职责。
（三）卖力本部分经营治理行为的合规审查。
（四）实时报告合规危害，组织或者配合开展应对处理。
（五）组织或者配合开展违规问题视察和整改。
企业应当在业务及职能部分设置合规治理员，由业务主干担当，接受合规治理部分业务指导和培训，卖力本部分合规治理事情具体实施。
第十四条 企业合规治理部分牵头卖力本企业合规治理事情，主要履行以下职责：
（一）组织起草合规治理基本制度、具体制度、年度计划和事情报告，编印合规手册。
（二）卖力规章制度、经济条约、重大决策合规审查。
（三）组织开展合规危害识别、预警和应对处理，凭据董事会授权开展合规治理体系有效性评价。
（四）受理职责规模内的违规举报，提出分类处理意见，组织或者加入对违规行为的视察。
（五）组织或者协助业务及职能部离开展合规培训，受理合规咨询，推进合规治理信息化建设。
（六）增强合规宣传，培育合规文化，指导各部分和所属企业合规治理事情。
（七）章程或董事会确定的其他合规职责。
企业未单独设置合规治理部分的，由执法事务机构或其他相关机构作为合规治理牵头部分，规模较小或合规危害较低的企业，可以设立合规团队或合规专员，或者委托外部律师提供合规治理效劳。企业应当配备与经营规模、业务规模、危害水平相适应的专职合规治理人员，增强业务培训，提升专业化水平。
第十五条 企业纪检监察机构和审计、监督追责等部分依据有关划定，在职权规模内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行视察，凭据划定开展责任追究。
第十六条 企业应当建立健全合规治理制度，凭据适用规模、效力层级等，构建分级分类的合规治理制度体系。
第十七条 企业应当制定合规治理基本制度，明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容。
第十八条 企业应当针对反商业行贿、生态环保、招标采购、投资融资、宁静生产、劳动用工、税务治理、数据�；ぁ⒎绰⒍�等重点领域，以及合规危害较高的业务，依法依规制定合规治理具体制度或者专项指南。
第十九条 企业应当针对涉外业务重要领域，强化外洋贸易、投资、经营行为的合规治理：
（一）深入研究相关国际规则，掌握投资所在国家和地区的执规律则、文化宗教、商业习惯等，全面掌握禁止性划定等合规要求，凭据所在国家（地区）执规律则等，结合实际制定专项合规治理制度。
（二）健全外洋合规贸易、投资、经营的制度、体系、流程，重视开展项目的合规论证和尽职视察，依法增强对境外机构的管控，规范经营治理行为。
（三）按期排查梳理外洋贸易、投资、经营运动的危害状况，重点关注重大决策、重大条约、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面保存的合规危害，妥善处理、实时报告，避免扩大蔓延。
第二十条 企业应当凭据执规律则、监管政策等变革情况，实时对规章制度进行修订完善，将外部有关合规要求转化为内部规章制度，对执行落实情况进行检查。
第二十一条 企业应当建立合规危害识别评估预警机制，全面系统梳理经营治理运动中的合规危害，建立并按期更新合规危害数据库，对危害爆发的可能性、影响水平、潜在结果等进行剖析，对典范性、普遍性或者可能爆发严重结果的危害实时预警。
第二十二条 企业应当将合规审查作为必经程序嵌入经营治理流程，将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重要条约签订、重大项目运营、大额采购和销售、大额资金治理等经营治理行为的必经程序，未经合规审查不得实施。重大决策事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，对决策事项的合规性提出明确意见。业务及职能部分、合规治理部分依据职责权限完善审查标准、流程、重点等，按期对审查情况开展后评估。
第二十三条 企业爆发合规危害，相关业务及职能部分应当实时接纳应对步伐，并凭据划定向合规治理部分报告。
企业因违规行为引发重大执法纠纷案件、重大行政处分、刑事案件，或者被国际组织制裁等重大合规危害事件，造成或者可能造成企业重大资产损失或者严重不良影响的，应当由首席合规官牵头，合规治理部分统筹协调，相关部分协同配合，实时接纳步伐妥善应对。
企业爆发重大合规危害事件，应当凭据相关划定实时向国资监管机构报告。
第二十四条 企业应当建立违规问题整改机制，通过健全规章制度、优化业务流程等，梗塞治理漏洞，提升依法合规经营治理水平。
第二十五条 建立举报机制，国资监管机构用好“护国资”热线，流通举报渠道。企业应当设立违规举报平台,宣布举报电话、邮箱或者信箱，相关部分凭据职责权限受理违规举报，并就举报问题进行视察和处理，对造成资产损失或者严重不良结果的，移交责任追究部分；对涉嫌违纪违法的，凭据划定移交纪检监察等相关部分或者机构。
企业应当对举报人的身份和举报事项严格保密，对举报属实的举报人可以给予适当奖励。任何单位和个人不得以任何形式对举报人进行攻击抨击。
第二十六条 企业应当完善违规行为追责问责机制，明确责任规模，细化问责标准，针对问题和线索实时开展视察，凭据有关划定严肃追究违规人员责任。
企业应当建立所属企业经营治理和员工履职违规行为纪录制度，将违规行为性质、爆发次数、危害水平等作为考核评价、职级评定等事情的重要依据。
第二十七条 企业应当结合实际建立健全合规治理与法务治理、内部控制、危害治理等协同运作机制，增强统筹协调，制止交叉重复，提高治理效能。
第二十八条 企业应当按期开展合规治理体系有效性评价，对重大或重复泛起的合规危害和违规问题，深入查找泉源，完善相关制度，梗塞治理漏洞，强化历程管控，连续革新提升。针对重点业务合规治理情况适时开展专项评价，强化评价结果运用。
第二十九条 企业应当将合规治理作为法治建设重要内容，纳入对各部分和所属企业卖力人的的考核评价。对各部分和所属企业员工合规职责履行情况进行评价，并将结果作为员工考核、干部任用、评先选优的依据。国资监管机构把合规治理事情纳入企业法治建设考核评价和述职评议内容。
第三十条建立合规报告制度，明确合规危害报告路径。爆发较大合规危害事件，合规治理牵头部分和相关部分应当实时向合规治理卖力人或分担领导报告。重大合规危害事件应当实时向国资监管机构和有关部分报告。
合规治理牵头部分汇总剖析企业合规危害和合规治理事情情况，起草年度报告，经董事会审议后作为董事会报告相关内容或附件报送国资监管机构。
第三十一条 建立专业化、高素质的合规治理步队。凭据业务规模、合规危害水平等因素配备合规治理人员，包管合规治理牵头部分“机构、职责、岗位”三到位。重要子企业、外洋经营重要地区或重点项目，应明确机构卖力合规治理，并配备专职合规治理人员。
将合规治理经费纳入年度预算治理，包管合规治理事情有效实施。
第三十二条 企业应当将合规治理纳入党组织法治专题学习，推动企业领导人员强化合规意识，带动依法依规开展经营治理运动。
第三十三条 企业应当建立常态化合规培训机制，制定年度培训计划，将合规治理作为治理人员、重点岗位人员和新入职人员培训必修内容，增强全员合规知识和能力的教育培训，确保员工理解、遵循企业合规目标和要求。
第三十四条 企业应当增强合规宣布道育，实时宣布合规手册，组织签订合规允许，强化全员守法诚信、合规经营意识。
第三十五条 企业应当引导全体员工自觉践行合规理念，遵守合规要求，接受合规培训，对自身行为合规性卖力，培育具有企业特色的合规文化。
第三十六条 企业应当增强合规治理信息化建设，结合实际将合规制度、典范案例、合规培训、违规行为纪录等纳入信息系统。
第三十七条 企业应当按期梳理业务流程，查找合规危害点，运用信息化手段将合规要求和防控步伐嵌入流程，针对要害节点增强合规审查，强化历程管控。
第三十八条 企业应当增强合规治理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统的互联互通，并主动接入“绵阳市国资国企在线监管系统”，实现数据共用共享。
第三十九条 企业应当利用大数据等技术，增强对重点领域、要害节点的实时动态监测，实现合规危害即时预警、快速处理。
第四十条 企业违反本步伐划定，因合规治理不到位引发违规行为的，国资监管机构可以约谈相关企业并责成整改；造成损失或者不良影响的，国资监管机构凭据相关划定开展责任追究。
第四十一条 企业应当对在履职历程中因故意或者重大过失应当发明而未发明违规问题，或者发明违规问题保存失职渎职行为，给企业造成损失或者不良影响的单位和人员开展责任追究。
第四十二条 落实合规容错机制，将企业是否依法合规作为免责认定的重要依据。经综合评估，认定企业合规治理体系有效建立并运行的情形下，因个体员工或利益相关方的不当行为导致爆发违规危害的，国资监管机构可依据相关划定和程序，酌情从轻、减轻或者免除对企业和相关领导的处分。
第四十三条 企业应当凭据本步伐，积极推进合规治理体系建设，结合实际制定完善合规治理制度，指导、推动所属企业建立健全合规治理体系。
第四十四条 县（市、区）、园区国资监管机构可参照本步伐执行，也可结合实际另行制定合规治理制度，指导所出资企业增强合规治理事情。
第四十五条 本步伐由市国资委卖力解释。
第四十六条 本步伐自2022年12月1日起施行。