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第一章? 总? 则
第一条 ?为推动省属企业全面增强合规治理，提升依法合规经营治理水平，有效防控合规危害，着力打造法治国企，包管企业高质量生长，凭据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关执规律则划定，参照《中央企业合规治理指引（试行）》（国资发规则〔2018〕106号）《企业境外经营合规治理指引》（发改外资〔2018〕1916号），制定本指引 。
第二条 本指引所称省属企业（以下简称“企业”），是指四川省政府国有资产监督治理委员会（以下简称“省国资委”）代表省政府履行出资人职责的国家出资企业 。
本指引所称合规，是指企业及其员工、有关利益相关方的经营治理行为切合执规律则、监管划定、职业品德、行业准则、商业习惯和企颐魅章程、规章制度以及国际条约、规则等要求 。
本指引所称合规危害，是指企业及其员工、有关利益相关方因不对规行为，引发执法责任、受到相关处分、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性 。
本指引所称合规治理，是指以有效防控合规危害为目的，以企业及其员工经营治理行为为工具，开展包括计划制定、体系建设、制度制定、合规审查、危害识别、危害应对、责任追究、合规文化培育、合规培训、考核评价、连续改善等有组织、有计划的治理运动 。
第三条? 企业应当建立健全合规治理制度，设立或完善合规治理组织架构，明确合规治理责任，增强合规文化建设，全面构建合规治理体系，有效防控合规危害，确保企业依法合规经营 。
第四条? 企业应当凭据以下原则建立健全合规治理体系：
（一）全面笼罩 。坚持将合规要求笼罩生产经营治理、各业务领域、各部分、各级子企业和分支机构、全体员工，贯串决策、执行、监督全流程 。
（二）强化责任 。把增强合规治理作为企业主要卖力人履行推进法治建设第一责任人职责的重要内容 。凭据谁主管、谁卖力的原则，强化业务、职能部分合规治理要求 。建立全员合规责任制，明确治理人员和各岗位员工的合规责任并催促有效落实 。
（三）协同融合 。推动合规治理与执法危害防备、监察、审计、内控、危害治理等治理体系相融合、相衔接，实现各体系结果共享，增强治理运动协同联动，制止重复治理、体系冲突 。
（四）客观独立 。严格依照执规律则等划定对企业和员工行为进行客观评价和处理 。合规治理牵头部分独立履行职责，不受其他部分和人员的干预 。合规卖力人任免应该征求上级部分的意见 。
（五）以企业价值观为导向 。将合规理念纳入企业价值观体系，充分体现国有企业使命和继续，并以价值观作为权衡合规治理最终标准 。
（六）危害穿透 。要牢固树立合规“零容忍”理念，坚持危害穿透原则，制止形式合规掩盖实质不对规 。
（七）有效落地 。合规体系要增强与业务、治理运动融合，将合规要求有效嵌入公司章程、法人治理、治理制度、业务流程，包管合规有效落地 。
第五条? 省国资委卖力指导监督企业合规治理事情 。
第二章? 合规治理职责
第六条? 企业党委会的合规治理职责主要包括：
（一）发挥把偏向、管阵势、保落实的重要作用，全面领导、统筹推进合规治理事情；
（二）推动科学立规、严格执规、自觉守规、严惩违规；
（三）研究合规治理卖力人人选、合规治理牵头部分设置；
（四）对董事会、监事会、高级治理人员的合规经营治理情况进行监督；
（五）对合规治理相关的重大事项研究提出意见；
（六）凭据权限研究或决定对有关违规人员的处理事项 。
第七条? 董事会的合规治理职责主要包括：
（一）建立健全总执法照料制度，推动建立和完善合规治理体系建设，监控合规治理体系有效运行；
（二）批准企业合规治理战略计划、基本制度、年度报告；
（三）决定合规治理卖力人的任免；
（四）决定合规治理牵头部分的设置和职能；
（五）研究决定合规治理有关重大事项；
（六）研究决定重大合规事件视察、处理；
（七）凭据权限研究或决定有关违规人员的处理事项；
（八）执规律则或者公司章程划定的其他合规治理职责 。
第八条? 监事会的合规治理职责主要包括：
（一）监督董事会的决策与流程是否合规；
（二）监督董事和高级治理人员合规治理职责履行情况；
（三）对引发重大合规危害负有主要责任的董事、高级治理人员提出免职建议；
（四）向董事会提出撤换公司合规治理卖力人的建议；
（五）执规律则或者公司章程划定的其他合规治理职责 。
第九条? 经理层的合规治理职责主要包括：
（一）凭据董事会决定，建立健全合规治理组织架构；
（二）拟订合规治理牵头部分设置计划；
（三）批准合规治理具体制度；
（四）审核合规治理年度报告；
（五）批准合规治理计划，接纳步伐确保合规治理制度获得有效执行；
（六）明确合规治理流程，确保合规要求融入业务领域；
（七）实时制止并纠正不对规的经营行为，凭据权限对违规人员进行责任追究或提来由置建议；
（八）经董事会授权的其他合规治理职责 。
第十条? 企业设立合规委员会，可与企业法治建设领导小组等合署，由企业主要卖力人担当主任，担负合规治理的组织领导和统筹协调事情 。按期召开集会，研究决定合规治理重大事项或提出意见建议，指导、监督和评价合规治理事情，推动合规治理与内控、危害治理等相关治理体系有效融合 。
第十一条 企业相关卖力人或总执法照料（首席合规官）担当合规治理卖力人，主要职责包括：
（一）组织制订合规治理战略计划；
（二）加入企业重大决策并提出合规意见；
（三）领导合规治理牵头部离开展事情；
（四）向董事会和总经理汇报合规治理重大事项；
（五）召集和主持合规治理相关事情集会，研究推动、指导协调合规治理事情；
（六）组织起草合规治理年度报告；
（七）经董事会授权的其他合规治理职责 。
第十二条? 执法事务机构或其他相关机构为合规治理牵头部分，组织、协和谐监督合规治理事情，为其他部分合规事情赋能并提供合规支持，主要职责包括：
（一）牵头组织合规治理体系建设，连续优化、完善合规治理体系；
（二）研究起草合规治理事情计划、基本制度和具体制度；
（三）组织或协助相关业务部离开展合规培训，增强合规宣传，培育合规文化；
（四）提供合规咨询和支持，指导各部分和所属企业合规治理事情；
（五）连续关注执规律则等规则变革，组织开展合规危害识别和预警，加入企业重大事项合规审查和危害应对；
（六）组织或加入所规检查与考核，对制度和流程进行合规评价，催促有效整改、连续革新；
（七）受理职责规模内的违规举报，组织或加入对违规事件的视察，并提来由置建议；
（八）卖力合规委员会日常事情；
（九）组织、协调、监督合规治理有关集会决定事项落实；
（十）章程、董事会或合规委员会确定的其他合规治理职责 。
第十三条? 业务部分卖力本事域的日常合规治理事情，凭据合规要求制定完善本事域业务合规治理制度和流程，主动开展本事域合规危害识别和隐患排查，宣布合规预警，组织合规审查，实时向合规治理牵头部分通报危害事项，妥善应对合规危害事件，做好本事域合规培训和利益相关方合规视察等事情，组织或配合进行违规问题视察并实时整改 。
监察、审计、执法、内控、危害治理、宁静生产、质量环保、贯标认证等相关部分，在职权规模内履行合规治理职责 。
各业务部分应当指定合规治理联络员，卖力本部分合规治理事情具体实施 。
第三章? 合规治理重点
第十四条? 企业应当凭据外部情况变革，结合自身实际，在全面推进合规治理的基础上，突出重点领域、重点环节和重点人员，切实防备合规危害 。
第十五条? 增强对以下重点领域的合规治理：
（一）公司治理 。全面落实“三重一大”决策制度，注重合规治理，提升决策有效性 。包管党委会、董事会、监事会、总经理办公会、职代会等依据执规律则及公司章程正确履职，实现党的领导与公司治理的有效融合；
（二）条约治理 。树立审慎签约、诚信履约的合规文化 。重视条约治理与合规审查，禁止签署以正当形式掩盖不法目的的条约，禁止签署可能导致国有权益受损的条约；
（三）市场交易 。完善交易治理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业行贿、反垄断、反不正当竞争，规范资产交易、招投标等运动，禁止或避免欺诈性交易，包管企业资产宁静与良好商业信誉；
（四）产权治理 。严格执行产权监管政谋划定，规范产权登记、资产评估、资产交易等事项操作程序，避免国有资产流失；
（五）投资治理 。严格执行国家有关产颐魅政策和省国资委投资监管制度，建立健全事前、事中、事后治理制度体系，增强投后治理和评价，避免违规投资行为，强化违规投资责任追究；
（六）债务治理 。全面落实增强国有企业资产欠债约束、维护资金宁静、提高资本回报等有关要求，规范发债、资金拆借、对外担保等行为，加大债务监督检查力度，严肃问题责任追究；
（七）资本运作 。严格遵守证券监管相关执规律则，提高上市公司及非上市民众公司的治理水平 。强化规范上市公司及非上市民众公司国有股权变换行为，增强公司治理和内部控制，提升信息披露质量 。发债企业应切实履行相关信息披露事情责任，包管披露信息真实、准确、完整；
（八）跨境贸易 �？箍缇郴跷锖托Ю兔骋�，应确保经营运动全流程、全方位合规，全面掌握关于进出口监管，特别是海关、外汇、出口管制、质量宁静、知识产权�；さ确矫娴木咛逡� 。涉及进口物项（包括产品、软件及技术等）的，应当关注该物项所涉国家（地区）的出口管制相关划定及限制步伐等；
（九）跨境投融资 �？咕惩馔度谧�，应确保经营运动全流程、全方位合规，全面掌握项目所在国关于市场准入与行业监管、国家宁静审查、出口管制、外汇监管、反垄断、反洗钱、反恐怖等方面的具体要求；
（十）宁静环保 。严格执行国家宁静生产、情况�；ぶ垂媛稍�，完善企业生产规范和宁静环保制度，增强监督检查，实时发明并整改违规问题；
（十一）产品质量 。不绝提升产品与效劳质量，完善质量体系，增强历程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和效劳；
（十二）劳动用工 。严格遵守劳动执规律则，健全完善劳动条约治理制度，依规则范招聘与劳动条约签订、履行、变换息争除等，切实维护企业用工与劳动者正当权益；
（十三）财务税收 。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律,强化依法纳税意识，严格遵守税收执法政策；
（十四）知识产权 。建立健全知识产权�；ぬ逑�，实时申请注册知识产权结果，规范实施许可和转让，增强对商业秘密和商标的�；�,依规则范使用他人知识产权，避免侵权行为；
（十五）信息宁静 。建立和完善信息披露制度，接纳全面可行的�；げ椒�，避免商业秘密与内幕信息不当泄露，尊重业务同伴和客户的隐私信息，规范收罗、处理、生存和使用个人信息；
（十六）商业同伴 。建立健全第三方准入与退出机制，对重要商业同伴开展合规视察，通过签订合规协议、要求作出合规允许、增加合规条款等步伐增进商业同伴行为合规，制止由于商业同伴不对规带来的合规危害；
（十七）礼品与商务接待 。禁止超规格、超标准或违反相关执规律则接受或送出礼品，以及超规格、超标准或违反相关执规律则，接受或组织商务宴请或其他形式的接待，维护正常商业关系的历程中不得违反公正竞争的市场秩序；
（十八）捐赠与赞助 。严格审批程序，避免因不当捐赠与赞助导致违反公正竞争或其他社会负面评价和不良效果；
（十九）其他需要重点关注的领域 。
第十六条? 增强对以下重点环节的合规治理：
（一）制度制定环节 。强化对规章制度、革新计划等重要文件的合规审查，确保切合执规律则、监管划定等要求；
（二）经营决策环节 。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，增强对决策事项的合规论证把关，包管决策依法合规；
（三）生产运营环节 。严格执行合规制度，增强对重点流程的监督检查，确保生产经营历程中照章效劳、按章操作；
（四）其他需要重点关注的环节 。
第十七条 增强对以下重点人员的合规治理：
（一）治理人员 。增进治理人员切实提高合规意识，带动依法依规开展经营治理运动，认真履行担负的合规治理职责，强化考核与监督问责；
（二）重要危害岗位人员 。凭据合规危害评估情况明确界定重要危害岗位，有针对性加大培训力度，使重要危害岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项合规制度，增强监督检查和违规行为追责；
（三）海外人员 。将合规培训作为外洋人员任职、上岗的必备条件，确保遵守我国和所在国执规律则等相关划定及合规要求；
（四）新入职人员 。增强员工招聘历程中的合规审查，开展新入职人员合规制度和合规要求专题培训，强化源头管控；
（五）其他需要重点关注的人员 。
第十八条? 强化外洋贸易、投资、经营行为的合规治理：
（一）深入研究相关国际规则，掌握投资所在国家和地区的执规律则、文化宗教、商业习惯等，全面掌握禁止性划定等合规要求，明确外洋贸易、投资、经营行为的红线、底线；
（二）健全外洋合规贸易、投资、经营的制度、体系、流程，重视开展项目的合规论证和尽职视察，依法增强对境外机构的管控，规范经营治理行为；
（三）定期排查梳理外洋贸易、投资、经营运动的危害状况，重点关注重大决策、重大条约、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面保存的合规危害，妥善处理、实时报告，避免扩大蔓延 。
第四章? 合规治理运行
第十九条? 建立健全合规治理制度 。制定全员普遍遵守的合规行为规范和合规治理制度，针对重点领域制定专项合规治理制度，按期审查企业规章制度合规性，并凭据执规律则变革、监管动态等外部营商情况变革，实时将外部合规要求转化为内部合规制度 。
第二十条? 建立合规危害识别预警机制 。全面系统梳理经营治理运动中保存的合规危害，建立重点领域合规危害库，对危害爆发的可能性、影响水平、潜在结果等进行系统剖析，关于典范性、普遍性和可能爆发较为严重结果的危害实时宣布预警 。
第二十一条? 增强合规危害应对 。针对发明的危害制定预案，接纳有效步伐，实时应对处理 。关于重大合规危害事件，合规委员会统筹领导，合规治理卖力人牵头，相关部分协同配合，最大限度化解危害、降低损失 。
第二十二条? 建立健全合规审查机制 。将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重要条约签订、重大项目运营、大额采购和销售、大额资金治理等经营治理行为和相关财务、信息技术等专业事项的必经程序，凭据种种合规要求特别是合规治理制度、合规危害清单，实时对不对规的内容提出修改建议，未经合规审查不得实施 。
第二十三条? 建立合规治理举报机制 。流通举报渠道，包管企业员工和利益相关方有权利、有途径举报违法违规行为 。
第二十四条? 强化违规问责 。完善违规行为处�；�，明晰违规责任规模，细化惩办标准 。针对反应的问题和线索，实时开展视察，严肃追究违规人员责任 。
第二十五条? 开展合规治理评估 。企业合规治理牵头部分要会同业务部分按期对合规治理体系的有效性进行剖析评估，对重大或重复泛起的合规危害和违规问题，深入查找泉源，完善相关制度，梗塞治理漏洞，强化历程管控，连续革新提升 。内审部分要按期对企业合规治理体系的有效性进行合规审计，并将审计结果通报合规治理牵头部分 。
第五章? 合规治理包管
第二十六条 强化领导责任 。企业主要卖力人要认真履行法治建设第一责任人职责，把合规治理事情作为谋划安排企业法治建设事情的重要内容，对事情中的重点难点问题，亲自安排、亲自研究、亲自协调、亲自督办 。企业各业务分担卖力人要认真履行“一岗双责”，坚持业务事情与合规治理同步谋划安排、同步推进落实、同步考核评价 。
第二十七条 建立专业化、高素质的合规治理步队 。凭据业务规模、合规危害水平等因素配备合规治理人员，包管合规治理牵头部分“机构、职责、岗位”三到位 。重要子企业、外洋经营重要地区或重点项目，应明确机构卖力合规治理，并配备专职合规治理人员 。
将合规治理经费纳入年度预算治理，包管合规治理事情有效实施 。
第二十八条? 增强合规考核评价 。把合规经营治理情况纳入对各部分和所属企业卖力人的年度综合考核，细化评价指标，科学有效考核评价 。对各部分和所属企业员工合规职责履行情况进行评价，并将结果作为员工考核、干部任用、评先选优的依据 。省国资委把合规治理事情纳入企业法治建设考核评价和述职评议内容 。
第二十九条? 强化合规治理信息化建设 。通过信息化手段优化治理流程，纪录和生存相关信息 。运用大数据等工具，增强对经营治理行为依法合规情况的实时在线监控和危害剖析，实现信息集成与共享 。
第三十条 重视合规培训 。连续增强业务培训，提升步队能力水平 。结正当治宣布道育，建立制度化、常态化培训机制，确保员工理解、遵循企业合规目标和要求 。要做好合规培训台账，为执法、司法运动提供相关证据 。
第三十一条? 积极培育合规文化 。通过制定发放合规手册、签订合规允许书等方法，强化全员宁静、质量、诚信和廉洁等意识，树立依法合规、守法诚信的价值观，筑牢合规经营的思想基础 。
第三十二条? 建立合规报告制度 。爆发较大合规危害事件，合规治理牵头部分和相关部分应当实时向合规治理卖力人、分担领导报告 。重大合规危害事件应当实时向省国资委和有关部分报告 。
企业每年底应全面总结合规治理事情情况，起草合规治理年度报告，经董事会审议通事后实时报送省国资委 。
第三十三条? 建立合规容错机制 。把企业是否依法合规作为免责认定的重要依据 。经综合评估，认定企业合规治理体系有效建立并运行的情形下，因个体员工或利益相关方的不当行为导致爆发违规危害的，省国资委可依据相关划定和程序，酌情从轻、减轻或者免除对企业和相关领导的处分 。省属企业可参照建立合规容错机制，严格规范执行 。
第六章? 附? 则
第三十四条? 企业凭据本指引，积极推进合规治理体系建设，结合实际制定合规治理实施细则，并全面增强和指导所属企业合规治理事情 。
市（州）国有资产监督治理机构可以参照本指引，积极推进所出资企业合规治理事情 。
第三十五条? 本指引由省国资委卖力解释 。
第三十六条? 本指引自宣布之日起施行 。
【四川省国资委2020年12月23日印发】